Lijfrenteverzekeringen en koopsompolissen
Bent u op zoek naar een manier om uw pensioen aan te vullen of wilt u graag eerder stoppen met werken? Misschien wilt u ervoor zorgen dat uw partner of kinderen ook zonder u verzekerd zijn van een bepaald inkomen. In deze gevallen kan het slim zijn om u te verzekeren via een lijfrenteverzekering of koopsompolis. Dit zijn beide levensverzekeringen.
Lijfrenteverzekering
Met een lijfrenteverzekering wordt door periodiek een bedrag in te leggen kapitaal opgebouwd dat op latere tijdstippen periodiek wordt uitgekeerd. Met het kapitaal (of een gedeelte ervan) kan door de verzekeraar worden belegd. De periodieke inleg wordt ook de premie voor de lijfrenteverzekering genoemd. Deze premie kan onder bepaalde voorwaarden fiscaal worden afgetrokken. De lijfrenteverzekering wordt meestal gebruikt als aanvulling op het pensioen. Als er sprake is van een pensioengat (zie ook:'Is uw pensioen goed geregeld?'), kan het verstandig zijn een lijfrenteverzekering af te sluiten.
Koopsompolis
In tegenstelling tot een lijfrenteverzekering wordt er bij een koopsompolis een bedrag in één keer ingelegd. Er is bij een koopsompolis dus geen sprake van periodieke inleg. De uitkering wordt wel in termijnen betaald.
Verschillende vormen
De belangrijkste vormen van lijfrenteverzekeringen zijn de (tijdelijke) oudedagslijfrenteverzekering en de nabestaandenlijfrenteverzekering. Bij deze laatste variant keert de verzekeringsmaatschappij uit aan de nabestaanden in geval van overlijden. Bij de oudedagslijfrenteverzekering wordt er - al dan niet tijdelijk - uitgekeerd na pensionering.
Fiscaal aftrekbaar
Premie voor de lijfrenteverzekering of de koopsompolis kan van het belastbaar inkomen worden afgetrokken, zodat u minder inkomstenbelasting betaalt. Dit kan echter alleen als de lijfrenteverzekering is afgesloten bij een door de Belastingdienst erkende verzekeraar. Ook moet de verzekering zijn afgesloten voor een van de volgende doeleinden:
- ter aanvulling op een pensioentekort
- uitkering aan meerderjarige invalide kinderen
Pensioentekort
Om vast te stellen of u inderdaad een pensioentekort heeft, wordt in de belastingaangifte gekeken naar het gebrek aan pensioenopbouw in het jaar zelf (de jaarruimte) én in de 7 voorgaande jaren (reserveringsruimte).
Bij de belastingaangifte moeten dus de gegevens van de aangiften van de voorgaande jaren worden ingevuld en de aangroei van het reeds opgebouwde pensioen. Informatie over deze aangroei wordt verstrekt door uw pensioenfonds, u kunt dit terugvinden op uw pensioenoverzicht.
Risico's
Het opgebouwde kapitaal, of een gedeelte ervan, kan door de verzekeraar worden belegd, vraag dit van tevoren na! Bij beleggen is van tevoren niet zeker hoe hoog het uiteindelijke kapitaal zal zijn. In het kader van de zorgplicht en de Wet Financieel Toezicht (WFT) moeten verzekeraars beleggingsproducten aanbieden die passen bij uw profiel. Daarom worden vaak verschillende scenario’s (voorspellingen) weergegeven van het rendement op beleggingen. Zo wordt inzichtelijk gemaakt wat de gevolgen kunnen zijn van tegenvallende resultaten op het eindkapitaal.
Het is verstandig om bij deze voorspellingen ook na te vragen of er een gegarandeerd bedrag is dat minimaal wordt uitgekeerd en hoe hoog de kosten zijn die de aanbieder en de tussenpersoon in rekening brengen.
Advies
Voor een goed advies over lijfrenteverzekeringen en uw persoonlijke situatie is het aan te raden om langs te gaan bij verschillende financieel adviseurs.
Zie ook: Banksparen of lijfrente?
Stopzetten
Het is belangrijk om voordat u een lijfrenteverzekering afsluit na te gaan wat er gebeurt als u de lijfrenteverzekering zou willen stopzetten. Opzeggen is vaak kosteloos mogelijk bij vooraf afgesproken gebeurtenissen zoals echtscheiding of arbeidsongeschiktheid. In andere gevallen wordt er een afkoopsom in rekening gebracht. Dit staat vermeld in de Financiële Bijsluiter: vraag daarom!
Een andere mogelijkheid is om de lijfrenteverzekering premievrij te maken. Dit houdt in dat het gespaarde bedrag blijft staan, maar u legt geen nieuwe premies in. Premievrij maken kan vaak wel, maar hierbij moet u zich wel realiseren dat er gedurende de looptijd door de verzekeringsmaatschappij kosten in rekening kunnen worden gebracht voor het aanhouden van de verzekering. Deze kosten verminderen de waarde van het opgebouwde kapitaal.
